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€
d
Margen de contribución18,06 €
6,06 € / pedido- Coste total
- 12,40 €
- Margen %
- 54,69 %
- ROAS eq.
- 2,21x
- CPA máx.
- 18,06 €
IVA en Alemania para ecommerce: 19 %
El 19 % alemán es el tipo más bajo de los grandes mercados europeos: al mismo precio de venta te deja 0,54 € más por pedido que España. Y es el mercado con la obligación de registro que más sanciones genera.
Tipo general de IVA
19 %
Revisado el 21 de septiembre de 2026
Ingreso neto
33,57 €
De un pedido de 39,95 €
Margen de contribución
16,03 €
47,8 % sobre ingreso neto
Frente a España
+0,54 €
+161,48 € al mes con 300 pedidos
PVP 39,95 € · coste 8,50 € · envío 4,20 € · arancel 3 € · pasarela 1,5 % + 0,25 € · devoluciones 3 %
Margen de contribuciónMargen18,06 €54,69 % sobre ingreso neto
ROAS de equilibrioROAS eq.2,21xPor debajo, cada venta pierde dinero
CPA máximoCPA máx.18,06 €CPC máx. 0,36 € al 2,00 % CVR
Beneficio mensualBº mes1667 €300 pedidos · CPA 12,00 €
Comparador de proveedores
Coste, envío, arancel y plazo de cada proveedor. Todo lo demás se ajusta en Parámetros.
Arancel: desde el 1 de julio de 2026 la UE aplica 3 € por artículo a los envíos de hasta 150 € que llegan de fuera de la UE vendidos por comerciantes con IOSS. Va por artículo según su código arancelario, no por paquete. Pon 3 en los proveedores que envían desde fuera de la UE y 0 en los que ya tienen stock aquí. Cómo funciona
- €€€dMargen de contribución18,16 €6,16 € / pedido
- Coste total
- 12,30 €
- Margen %
- 55,00 %
- ROAS eq.
- 2,20x
- CPA máx.
- 18,16 €
- Mejor€€€dMargen de contribución19,46 €7,46 € / pedido
- Coste total
- 11,00 €
- Margen %
- 58,93 %
- ROAS eq.
- 2,05x
- CPA máx.
- 19,46 €
| Proveedor | Coste prod. | Envío | Arancel | Plazo | Coste total | Margen contrib. | Margen % | Markup | ROAS eq. | CPA máx. | Bº/pedido | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 12,40 € | 18,06 € | 54,69 % | 3,22x | 2,21x | 18,06 € | 6,06 € | ||||||
| 12,30 € | 18,16 € | 55,00 % | 3,25x | 2,20x | 18,16 € | 6,16 € | ||||||
Mejor margen | 11,00 € | 19,46 € | 58,93 % | 3,63x | 2,05x | 19,46 € | 7,46 € |
Toca una tarjeta para calcular el resto del panel con ese proveedor. El resto del panel se calcula sobre el proveedor marcado. El plazo de entrega importa: catorce días se comen en incidencias lo que ahorras en coste.
Parámetros
Todo lo que no depende del proveedor. Cada cambio recalcula al instante.
A dónde va cada pedido
Sobre 39,95 € cobrados6,93 €
8,90 €
12,00 €
6,06 €
IVA repercutido 6,93 € · 17,36 %Coste de producto 8,90 € · 22,28 %Coste de envío 3,50 € · 8,76 %Comisión pasarela 1,01 € · 2,53 %Otros variables 0,60 € · 1,50 %Devoluciones 0,95 € · 2,38 %Publicidad (CPA) 12,00 € · 30,04 %Beneficio 6,06 € · 15,16 %
Umbrales de publicidad
Almacén españolROAS de equilibrio2,21xIngresos ÷ inversión publicitaria
ROAS actual3,33xCon un CPA de 12,00 €
CPA máximo18,06 €Margen de contribución por pedido
CPC máximo0,36 €Al 2,00 % de conversión
Beneficio por pedido6,06 €Antes de costes fijos
Pedidos para cubrir fijos25 udPunto de equilibrio mensual
PVP mínimo34,53 €Para un ROAS objetivo de 2,50x
Margen sobre coste3,22xPVP ÷ coste de aprovisionamiento
Qué te mueve el margen
Manda coste de producto- Coste de producto+1 €-1,00 €-5,5 %
- Envío del proveedor+1 €-1,00 €-5,5 %
- Arancel+1 €-1,00 €-5,5 %
- Otros costes+1 €-0,97 €-5,4 %
- Precio de venta+1 €+0,78 €+4,3 %
- Comisión de pasarela+1 punto-0,39 €-2,1 %
- Tasa de devolución+1 punto-0,32 €-1,8 %
- IVA del destino+1 punto-0,26 €-1,5 %
El coste puede subir
18,06 €
hasta quedarte sin margen
Y solo esto si sigues anunciando
6,06 €
hasta bajar de tu CPA de 12,00 €
El precio puede bajar
23,06 €
hasta quedarte sin margen
Aguanta devoluciones
60,0 %
sin perder dinero
Cada barra es lo que le pasa a tu margen si esa variable se mueve un paso. No son derivadas teóricas: se vuelve a calcular todo con el mismo motor, así que recogen las interacciones —las devoluciones amplifican el coste, el IVA cambia la base de la comisión—. Ordena por dónde merece la pena negociar. Las fórmulas, una a una.
El mismo producto por país
Ordenado por margen · 6 países| País | IVA | Margen | Margen % | ROAS eq. | CPA máx. | vs actual |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Alemania | 19 % | 18,60 € | 55,4 % | 2,15x | 18,60 € | +0,54 € |
| Francia | 20 % | 18,32 € | 55,0 % | 2,18x | 18,32 € | +0,27 € |
| Españaactual | 21 % | 18,06 € | 54,7 % | 2,21x | 18,06 € | — |
| Países Bajos | 21 % | 18,06 € | 54,7 % | 2,21x | 18,06 € | — |
| Italia | 22 % | 17,80 € | 54,3 % | 2,24x | 17,80 € | -0,26 € |
| Portugal | 23 % | 17,54 € | 54,0 % | 2,28x | 17,54 € | -0,52 € |
Cambia solo el tipo de IVA: mismo precio, mismo proveedor, mismos costes. Si mantienes un precio único para toda Europa, esta columna de la derecha es lo que ganas o pierdes por el país al que envías.
Cuenta de resultados mensual
Almacén español · 300 pedidos/mesIngresos (IVA incl.)11.985 €
IVA repercutido-2080 €
Ingresos netos9905 €
Coste de producto-2670 €
Coste de envío-1050 €
Comisiones de pasarela-303 €
Otros costes variables-180 €
Devoluciones-285 €
Margen de contribución5417 €
Inversión publicitaria-3600 €
Costes fijos-150 €
Beneficio neto mensual1667 €
Escenarios
Pesimista184 €
Pedidos180
CPA16,20 €
ROAS2,47x
Base1667 €
Pedidos300
CPA12,00 €
ROAS3,33x
Optimista3402 €
Pedidos420
CPA9,60 €
ROAS4,16x
Pesimista: CPA +35 % y 40 % menos pedidos. Optimista: CPA −20 % y 40 % más pedidos.
El tipo más bajo de los mercados grandes
Alemania aplica un 19 % de IVA general, dos puntos menos que España. Sobre un PVP de 39,95 € eso son 0,54 € más de margen por pedido sin tocar nada: ni el precio, ni el proveedor, ni la campaña.
Con 300 pedidos al mes son 161 € que aparecen solo por el país de destino. No es una fortuna, pero es exactamente el tipo de diferencia que decide si una campaña con un ROAS ajustado gana o pierde dinero.
Dicho de otro modo: para dejar el mismo margen que en España podrías vender a 39,28 € en lugar de a 39,95 €. En un mercado donde compites por precio, esos 67 céntimos son un argumento.
LUCID: el registro de envases que casi nadie hace
Alemania obliga a registrarse en LUCID, el registro central de envases, a cualquiera que ponga productos envasados en el mercado alemán, incluidos los vendedores extranjeros que envían desde fuera. Hay que registrarse y contratar un sistema dual de reciclaje.
No es una formalidad menor: los marketplaces están obligados a comprobar el número de registro y a bloquear al vendedor que no lo tenga. Si vendes con tienda propia el riesgo es distinto, pero la obligación es la misma.
Es el ejemplo perfecto de coste que no aparece en ninguna calculadora de márgenes y sí en tu cuenta de resultados. Cuando lo tengas contratado, mételo en la casilla de otros costes variables o en los costes fijos, según cómo te lo facturen.
Büsingen y Helgoland, fuera del territorio IVA
Alemania tiene dos territorios excluidos del IVA de la Unión: Büsingen am Hochrhein, un enclave rodeado de Suiza, y la isla de Helgoland. Son destinos marginales en volumen, pero si te llega un pedido allí no es una venta intracomunitaria normal.
Preguntas frecuentes sobre el IVA en Alemania
¿Cuál es el IVA en Alemania para ecommerce?
El tipo general es del 19 %. Existe un tipo reducido del 7 % para categorías concretas como alimentación, libros o prensa, pero la mayoría de productos de ecommerce tributan al 19 %.
¿Desde cuándo tengo que aplicar el IVA alemán?
Desde que tus ventas a distancia al conjunto de la UE superan los 10.000 € anuales. A partir de ahí aplicas el tipo del país de destino y lo declaras por OSS, o te registras en Alemania.
¿El registro LUCID es obligatorio si vendo desde España?
Sí. La obligación recae sobre quien pone el producto envasado en el mercado alemán, con independencia de dónde esté establecido el vendedor.
El IVA en los demás mercados
Ver los 27La guía de IVA y aranceles para ecommerce
OSS, IVA de importación y aranceles explicados con números, no con teoría. Te la mando por correo junto con los cambios importantes de la calculadora.